AA.VV
El presente manual aborda el funcionamiento de la operativa delictivade blanqueo de capitales, su importancia como dispositivo definanciación del crimen, así como su configuración singular por la que en un primer estadio se acomete una actuación delictiva en la quetienen su origen las ganancias, y su proyección en un segundo estadioen el que esas ganancias se transfieren a los mercados con laposibilidad de aprovechar dichos bienes e impulsar a su vez lacomisión de nuevos delitos.Una obra práctica que centra su análisis directamente en cuestionesdeterminantes para el abogado y asesor:? El contexto internacional, en el entorno comunitario y en el sistema español (regulación Administrativa y penal).? La tipicidad objetiva del delito, analizando con detalle lasdiferencias entre el delito doloso y el imprudente.? La autoría y la participación en el delito, la pena y agravantes deoperar en el seno de un grupo u organización, así como la prueba y los límites a los que se enfrenta la acreditación del blanqueo en elsistema español.? El blanqueo de capitales frente al delito de receptación.? La responsabilidad penal de la persona jurídica.Por último la obra identifica los riesgos de las operaciones deblanqueo y aborda con detalle los procedimientos y políticas aimplementar para prevenirlos (compliance).
